Analyse financière

Cette page suppose la fonctionnalité Encaissements et caisse activée (Réglages › Fonctionnalités, voir Fonctionnalités).

L’onglet Analyse de la page Caisse montre les « vases communicants » de l’argent du garage : ce qui entre, ce qui sort et ce qui est encore dû. Il répond à des questions comme « beaucoup de clients me doivent-ils de l’argent ? » ou « est-ce que j’encaisse nettement plus que je n’achète ? ».

L’onglet n’apparaît qu’à qui peut à la fois voir les règlements, voir les prix d’achat (commandes fournisseurs) et régler le garage : parmi les rôles fournis, l’Administrateur seul. Un rôle personnalisé qui réunit ces trois permissions le voit aussi.

Choisir la période

Les boutons Semaine, Mois et Année choisissent la sorte de période (le mois en cours par défaut) ; les flèches passent à la période précédente ou suivante, et Revenir à aujourd’hui ramène à la période en cours. La semaine va du lundi au dimanche. Tous les jours sont ceux du fuseau du garage.

Les indicateurs

Chaque indicateur est comparé à la période précédente de même sorte (« +12 % face à la période précédente ») :

• Facturé (TTC, avoirs déduits) : factures et factures d’acompte émises sur la période, moins les avoirs émis sur la période. Un acompte compte une seule fois, à l’émission de sa facture d’acompte.
• Encaissé : la même règle que l’indicateur Encaissé aujourd’hui de la page Caisse, sur toute la période : paiements reçus (remboursements déduits), moins les annulations faites sur la période. L’utilisation d’un chèque cadeau n’est pas un encaissement (sa vente l’a été).
• Achats fournisseurs : les achats engagés dont la commande a été envoyée sur la période, hors taxes et indicatifs (valeur reçue, plus le reste à recevoir au prix attendu) : la facture du fournisseur fait foi.
• Solde de la période : encaissé moins achats fournisseurs.

Les constats

Sous les indicateurs, des constats simples s’affichent quand ils s’appliquent :

• une part importante du reste dû a plus de 30 jours de retard (plus d’un quart, et au moins 500 €) : pensez à relancer ces clients ;
• le reste dû dépasse l’encaissé de la période : votre trésorerie attend ces règlements ;
• vous encaissez nettement plus que vous n’achetez (d’un tiers au moins, et de 500 € au moins) : le moment de prévoir vos investissements, à voir avec votre expert-comptable ;
• vos achats dépassent vos encaissements sur la période : surveillez votre trésorerie.

Ces constats aident à piloter le garage ; ils ne sont pas un conseil fiscal.

Entrées et sorties

Le graphique place, tranche par tranche (un jour pour la semaine et le mois, un mois pour l’année), l’encaissé à côté des achats fournisseurs, sur une même échelle. Survolez une colonne (ou parcourez-les au clavier) pour lire ses montants et le facturé de la tranche ; Afficher les données en tableau donne les mêmes chiffres en tableau, avec le total.

Ce que les clients vous doivent

L’anneau répartit le reste dû à ce jour (toutes les factures non soldées, quelle que soit la période choisie) : pas encore échu, puis en retard de 1 à 30 jours, de 31 à 60 jours et de plus de 60 jours, avec le montant et le nombre de factures de chaque part. La liste détaillée est dans l’onglet À encaisser.

Trésorerie à venir

Ce qui doit encore entrer et sortir, à ce jour : le reste dû des clients, moins les achats commandés pas encore reçus (hors taxes, au prix attendu), et le solde attendu. Pour la période en cours, le facturé projeté à la fin de la semaine, du mois ou de l’année prolonge le rythme actuel : le facturé à ce jour rapporté aux jours écoulés.

Ventes par sorte et meilleures ventes

L’anneau Ventes par sorte répartit le chiffre d’affaires hors taxes de la période entre main-d’œuvre, pièces et forfaits (avoirs déduits ; un forfait compte pour son prix, les pièces qu’il comprend ne s’ajoutent pas). Le tableau Meilleures ventes donne les dix articles qui rapportent le plus sur la période, avec leur quantité.

Toutes ces lectures se font sans rien modifier. Les montants facturés et encaissés sont TTC, les achats et les ventes par article hors taxes ; ils ne remplacent pas les comptes de votre expert-comptable.